Каждый месяц Джуди необходимо рассчитать сумму процентов, которые будут взиматься с просроченных счетов ее компании. Они взимают 18% ежегодно, но Джуди хочет ежедневно увеличивать сумму, исходя из баланса клиента. Она не совсем понимает, как рассчитать ежемесячный процент, который должен взиматься с каждого счета клиента.
Большая часть ответа будет зависеть от характера данных с над которым вы работаете. Если балансы ваших клиентов меняются в течение месяца из-за платежей и покупок, то наиболее понятный способ справиться с ситуацией – составить рабочий лист для каждого из ваших клиентов. В столбце A могут быть даты, в столбце B – покупки, в столбце C – платежи, в столбце D – проценты, а в столбце E – баланс.
В этом сценарии вам нужно только поместите сумму ежедневных покупок и платежей в столбцы B и C. Столбец D, в котором рассчитывается дневной процент, будет иметь следующую формулу:
= (E1 + B2-C2) * 0,18/365
Берется баланс предыдущего дня, складываются покупки, вычитаются платежи, а затем рассчитывается процент на эту сумму. В данном случае это 18% (годовая процентная ставка), деленная на количество дней в году. Затем в столбце E вы должны рассчитать баланс для нового дня следующим образом:
= E1 + B2-C2 + D2
Вы можете скопировать формулы в столбцы D и E, и вы всегда будете знать баланс учетной записи в конце каждого дня.
Если в учетной записи производится только одна покупка или платеж в месяц, то вы можете использовать FV ( будущая стоимость) функция рабочего листа для расчета процентов, подлежащих начислению при каждом изменении баланса счета. Вы можете сделать это, используя следующую формулу:
= FV (0,18/365, дней, 0, начало)
Единственные две переменные, которые вам нужно вставить здесь: количество дней между транзакциями (например, 23 дня или 30 дней или что бы то ни было с момента изменения баланса) и начальный баланс в начале этого периода. Этот начальный баланс должен быть указан как отрицательная сумма.
Например, предположим, что в начале периода на счете был баланс в 1000 долларов США. 25 числа месяца на счету было выплачено 250 долларов, так что в этот день произошло изменение баланса счета. На день до изменения (24) формула для расчета баланса с процентами была бы следующей:
= FV (0,18/365,24,0, -1000)
Конечно, прежде чем вы начнете взимать проценты с ваших клиентов, вы захотите проверить, есть ли у вас законное право ежедневно взимать сложные проценты. Некоторые правительства могут не разрешить вам это сделать. В этом случае вы можете по-другому взглянуть на расчет процентов. Некоторые компании отказываются от начисленных ежедневных процентов и просто взимают простую процентную ставку на дату закрытия месяца.. Эту сумму процентов легко вычислить, если предположить, что месяцы выставления счетов соответствуют календарным месяцам:
= Баланс * 0,18/12
Есть ряд других процентов – методы зарядки, которые также могут быть применены. Например, вы можете установить минимальную ежемесячную плату за обслуживание (иногда называемую ) или вы можете рассчитывать проценты на основе 360-дневного года или 13-месячного года.
Чтобы убедиться, что вы правильно рассчитываете сборы, вам нужно проконсультироваться с вашим бухгалтером и юристом. (Последнее связано с тем, что в соглашениях о счетах могут быть словоблудия, в которых оговаривается, как взимаются проценты, и могут быть законы, ограничивающие некоторые виды сборов.)
Источник: